廈門合興包裝印刷股份有限公司關(guān)于非公開發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)影響及公司采取措施的公告

  本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

  國務(wù)院辦公廳于2013年12月25日發(fā)布了《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作的意見》（國辦發(fā)2013110號(hào)，以下簡稱“《意見》”），《意見》提出，“公司首次公開發(fā)行股票、上市公司再融資或者并購重組攤薄即期回報(bào)的，應(yīng)當(dāng)承諾并兌現(xiàn)填補(bǔ)回報(bào)的具體措施”。公司就本次再融資非公開發(fā)行股票事項(xiàng)（以下簡稱“本次發(fā)行”）對(duì)即期回報(bào)攤薄的影響進(jìn)行了認(rèn)真分析，并就《意見》中有關(guān)規(guī)定落實(shí)如下：

  一、本次非公開發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響

  根據(jù)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具公司2013年度審計(jì)報(bào)告（信會(huì)師報(bào)字[2014]第210305號(hào)）截至2013年12月31日，公司總股本為347,504,000.00股，歸屬于母公司所有者權(quán)益為957,697,715.02元，2013年度歸屬于母公司所有者的凈利潤為94,654,074.51元。2013年公司基本每股收益為0.27元/股，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率為10.20%。

  截至2014年6月31日，公司總股本為347,504,000.00股，歸屬于母公司所有者權(quán)益為1,005,602,357.36元；2014年1-6月歸屬于母公司所有者的凈利潤為65,279,842.34元，較上年同期增長38.07%；公司每股收益為0.19元/股，較2013年同期的提高35.71%；凈資產(chǎn)收益率為6.59%，較2013年同期的5.13%提高1.46個(gè)百分點(diǎn)。公司財(cái)務(wù)指標(biāo)較上年同期有較大改善，主要原因是公司主營業(yè)務(wù)經(jīng)營業(yè)績顯著提升，加上成本管控能力顯效，盈利能力持續(xù)增強(qiáng)所致。

  本次發(fā)行后發(fā)行人的凈資產(chǎn)和股本將大幅度增加，由于募集資金投資項(xiàng)目效益的產(chǎn)生需要經(jīng)歷一定時(shí)間的項(xiàng)目建設(shè)周期，項(xiàng)目產(chǎn)生效益尚需一定的時(shí)間，因此，發(fā)行人發(fā)行當(dāng)年的凈資產(chǎn)收益率和每股收益會(huì)出現(xiàn)下降的可能。

  本次非公開發(fā)行股票的數(shù)量為不超過5,739.80萬股，擬募集資金不超過45,000.00萬元。假設(shè)本次非公開發(fā)行方案于2014年12月實(shí)施完畢，按照發(fā)行數(shù)量上限及發(fā)行底價(jià)發(fā)行，本次非公開發(fā)行股票完成后公司總股本將增加至404,902,000.00股，股本和凈資產(chǎn)規(guī)模將出現(xiàn)較大幅度增加，對(duì)公司每股收益及加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的影響分析如下：

  項(xiàng)目

  2013年末/

  2013年度

  2014年末/2014年度

  發(fā)行前

  發(fā)行后

  股本（萬股）

  34,750.40

  34,750.40

  40,490.20